налоговый вычет за имплантацию зубов

Имплантация зубов является врачебной процедурой, требующей значительных финансовых вложений. Однако, если вы являетесь официально трудоустроенным работником и регулярно уплачиваете налоги, для вас есть хорошая новость – часть издержек на эту процедуру может быть возвращена вам через налоговый вычет.

Кому доступен налоговый вычет за имплантацию зубов

Налоговый вычет представляет собой частичное возмещение средств, которые были уплачены налогоплательщиком в виде налогов на доход. Оно направлено на компенсацию социальных расходов, в данном случае – на лечение зубов с использованием имплантов.

Этот вычет осуществляется путем списания 13% от общей суммы медицинских затрат из годовой суммы уплаченного налога.

Условия для получения вычета:

Для получения выплаты клиника, где проводилась операция, должна находиться в Российской Федерации и иметь все необходимые документы и лицензии. Оплата лечения за границей не возмещается.
Обязательны для получения вычета официальное трудоустройство согласно Трудовому кодексу РФ и регулярные налоговые отчисления в течение того года, когда вы проходили лечение.
Налоговый вычет за имплантацию зубов доступен каждому гражданину РФ, включая работающих пенсионеров.
Вычет предоставляется не только за себя, но и за членов семьи, но документы на вычет должны быть оформлены на вас, включая счета, квитанции, чеки и договора.

Какие нужны документы?

Для получения возмещения за лечение зубов, необходимо предоставить определенный набор документов. Сначала необходимо подготовить договор с клиникой, финансовые документы (акты, квитанции, чеки), справку о стоимости услуги и копию лицензии клиники. Также потребуются копия паспорта, банковские реквизиты для перевода денег и заявление.

Не забудьте получить в своей бухгалтерии справку 2-НДФЛ о сумме уплаченных налогов за год. Также необходимо заполнить специальную форму декларации по формату 3-НДФЛ. Кроме того, в случае оформления вычета на близкого родственника, требуется приложить документы, подтверждающие родство, такие как свидетельство о рождении или браке.

Как подать документы для получения вычета?

Вся необходимая документация должна быть предоставлена в налоговую службу, но посещение отделения лично не требуется.

Чтобы оформить выплату, необходимо сначала зарегистрироваться на официальном сайте nalog.ru. Затем следует получить электронную подпись через личный кабинет на портале. После этого можно отправить заполненную декларацию в электронном виде, которая уже доступна в личном кабинете. Наконец, заполните и отправьте заявление о налоговом вычете. После отправки сканов остальных документов, они автоматически передаются в налоговый орган по месту жительства гражданина, и затем заявителю приходит уведомление на электронную почту.

Когда и в каком размере придет налоговый вычет?

Важно помнить, что компенсация будет отправлена только безналичным способом, поэтому в случае отсутствия банковского счета, его необходимо открыть. После проверки, которая занимает три месяца, 10 дней закладывается на принятие решения и еще в течение 30 дней будет произведено возмещение.

Протезирование с помощью имплантатов относится к установленным Постановлением Правительства РФ от 08.04.2020 N 458 дорогостоящим видам лечения. Необходимо учитывать, что налоговый вычет составляет 13% от затраченной суммы, но не может превышать уплаченные налоги за год. Учитывая высокую стоимость имплантов и их установку, легко можно превысить лимит и недополучить выгоду.

Пример:
Пациент в 2023 году оплатил имплантацию зубов за 400 тысяч рублей. Он планирует в 2024 г. вернуть 52 тысячи рублей (400 тысяч х 13%). Но так как в 2023 году он заплатил только 30 тысяч НДФЛ, только эту сумму он сможет вернуть.

Для получения полного налогового вычета по услугам имплантолога необходимо запланировать оплату процедур их поэтапным оформлением. Например, часть услуг можно оплатить в конце года, а часть – в начале следующего. Это позволит растянуть сумму возмещения на два года.

Существуют определенные сроки для получения налогового вычета – не позднее, чем через три года после имплантации. Таким образом, если имплантацию провели в 2024 году, то подать заявление на возврат средств можно начиная со следующего, 2025 календарного года, но не позднее 2027 года.